Utbetalinger med sjekker. Betaleren av en sjekk kan være Betaleren av en sjekk kan være
En sjekk er en type sikkerhet. I denne forbindelse har sjekken alle funksjonene som er karakteristiske for disse objektene for sivile rettigheter, nemlig: formalitet, sertifisering av eiendomsrettigheter, den uløselige forbindelsen mellom eiendomsrettigheter og selve sikkerheten, abstrakthet.
Et spesifikt trekk ved en sjekk er dens ugjenkallelighet, som ikke tillater skuffen å tilbakekalle sjekken før utløpet av perioden for fremvisningen.
Sjekker kan være ihendehaver, registrert eller ordre.
Hoveddeltakerne i forholdet ved betaling med sjekk er skuffen, sjekkholderen og betaleren.
Skuff av sjekken er den juridiske eller fysiske personen som har utstedt sjekken, dvs. Et ubetinget pålegg til ens bank om å betale beløpet angitt på en sjekk til sjekkinnehaveren. En sjekkskuff kan bare være en person som har midler i banken som betjener ham, som han har rett til å disponere ved å utstede sjekker. Cheko holder- juridisk eller fysisk person som sjekken ble utstedt til. Betaleren av en sjekk kan bare være en bank der uttrekkeren har midler.
Skuffen og sjekkholderen står i et slags obligatorisk rettsforhold med hverandre, som regel basert på ulike sivilrettslige kontrakter. Uttrekkeren av sjekken er forpliktelsens debitor og utsteder for å oppfylle sin forpliktelse en sjekk til sjekkeinnehaveren - forpliktelsens kreditor. Utstedelsen av en sjekk tilfredsstiller imidlertid ikke den underliggende pengeforpliktelsen. En sjekk er ikke et betalingsmiddel. Skyldnerens forpliktelse under den viktigste pengeforpliktelsen (skuffen) kan anses oppfylt først etter betaling av sjekken.
Bank (betalingsmottaker av sjekken) består av obligatoriske rettsforhold knyttet til utbetaling av en sjekk kun med sjekketrekkeren. Det er ingen juridiske forpliktelser mellom sjekkinnehaveren og banken, derfor er ikke banken ansvarlig overfor sjekkinnehaveren ved manglende betaling av sjekken. Sjekker fra kredittinstitusjoner benyttes ved overføring av midler, med unntak av overføringer av midler fra sentralbanken.
I tillegg til de navngitte enhetene, kan denne typen oppgjørsforhold også innebære støttespillere(personer som gjorde påtegningen på sjekken) og avalister(personer som garanterte betaling av sjekken helt eller delvis gjennom aval).
For tiden er oppgjør med sjekker regulert av den russiske føderasjonens sivilkode, som hovedsakelig inneholder regler som gjenspeiler bestemmelsene i den enhetlige loven om sjekker vedtatt av Genève-konvensjonen av 1931. I den grad det ikke er regulert av den russiske føderasjonens sivilkodeks , kan prosedyren og betingelsene for bruk av sjekker reguleres av andre lover og etableres i samsvar med bankreglene. Sistnevnte bør særlig omfatte oversettelsesforskriften.
Sjekkdetaljene kan deles inn i obligatoriske (spesifisert i loven) og valgfrie (festet i forskrift om overføring).
I Art. 878 i den russiske føderasjonens sivilkode inneholder en uttømmende liste over sjekkdetaljer (obligatorisk). Disse inkluderer:
- 1) navnet "sjekk" inkludert i teksten til dokumentet;
- 2) en ordre til betaleren om å betale en viss sum penger;
- 3) navn på betaler og indikasjon på kontoen som betalingen skal gjøres fra;
- 4) angivelse av betalingsvaluta;
- 5) angivelse av dato og sted for utstedelse av sjekken;
- 6) underskrift til personen som skrev sjekken - skuffen.
Fraværet av minst én av de spesifiserte detaljene i dokumentet fratar det gyldigheten av en sjekk. Et unntak etableres kun for en enkelt detalj - stedet der sjekken ble utstedt. En sjekk som ikke indikerer dette stedet anses å være signert på opprinnelsesstedet for skuffen.
En sjekk kan ikke inneholde en renteklausul, så selv om uttrekkeren nevner renter, vil klausulen anses som uskreven.
Overføringsbestemmelsen vil gi en mer omfattende liste over sjekkdetaljer, inkludert detaljer fastsatt av kredittinstitusjonen (valgfritt).
Kontrollens form bestemmes av kredittinstitusjonen.
I paragraf 1 i art. 879 i den russiske føderasjonens sivilkode spesifiserer faktisk bestemmelsen i paragraf 2 i art. 877 i den russiske føderasjonens sivilkode, fra analysen som det var mulig å konkludere med at betaling av sjekken bare skjer på bekostning av midlene til sjekkskuffen i banken, som har rett til å disponere dem ved å utstede sjekker.
Midler kan også settes inn i en bank for å dekke sjekken.
Sjekken må fremvises for betaling innen den frist som er fastsatt ved lov. I Art. 29 i Uniform Checks Law etablerer tre typer frister for å presentere sjekker for betaling:
- - en sjekk som skal betales i utstedelseslandet må fremvises for betaling innen åtte dager;
- - en sjekk som er betalt i et annet land enn landet der den er utstedt, må fremvises for betaling innen 20 dager dersom utstedelsesstedet og betalingsstedet er i samme del av verden;
- - en sjekk som skal betales innen 70 dager hvis utstedelsesstedet og betalingsstedet er i forskjellige deler av verden.
I henhold til den russiske føderasjonens sivile kode er betaleren forpliktet til å verifisere med alle tilgjengelige midler ektheten av sjekken, autoriteten til bæreren av sjekken og riktigheten av påtegningene. Dette kan komme til uttrykk i å avstemme skuffens signaturer, innhente relevant informasjon fra skuffen selv mv.
I paragraf 4 i art. 879 i den russiske føderasjonens sivilkode etablerer en regel som pålegger betaleren eller skuffen forpliktelsen til å kompensere for tap knyttet til betaling av en forfalsket, stjålet eller tapt sjekk, avhengig av tilstedeværelsen av deres skyld i å forårsake tap . Denne bestemmelsen skiller seg fra den generelle regelen om kompensasjon for tap pådratt under forretningsaktiviteter, uavhengig av personens skyld (klausul 3 i artikkel 401 i den russiske føderasjonens sivilkode). Dette unntaket fra hovedregelen er først og fremst viktig for banken (betaleren av sjekken), siden betaling av en sjekk er en type banktransaksjon, og derfor alltid er knyttet til bankens forretningsvirksomhet.
Reglene om overføring av rettigheter under verdipapirer er fastsatt i art. 146 i den russiske føderasjonens sivilkode. Overføringsalternativer varierer avhengig av typen sikkerhet. I henhold til paragraf 2 i art. 880 i den russiske føderasjonens sivilkode, er en personlig sjekk ikke overførbar, derfor er tildeling av krav (overdragelse) i dette tilfellet uakseptabelt.
Overdragelse av rettigheter etter sjekk kan kun skje i forhold til ihendehaver- og ordresjekker. Med en ihendehaversjekk overføres rettigheter ved å levere sjekken til en annen person.
For å overføre rettigheter under en ordresjekk, må det foretas en påtegning - en påtegning - på sjekken. I paragraf 3 i art. 880 i den russiske føderasjonens sivile kode etablerer spesielle regler for påtegninger på sjekker, som er som følger:
- - i en overføringssjekk har betalerens påtegning kraften til en kvittering for mottak av betaling;
- - påtegningen fra betaleren er ugyldig;
- - en person som eier en byttesjekk mottatt under en påtegning anses som dens juridiske eier dersom han baserer sin rett på en kontinuerlig rekke påtegninger.
I Art. 881 i den russiske føderasjonens sivilkode gir muligheten for å sikre betaling av en sjekk gjennom en aval, som er en garanti for enhver annen person enn betaleren. Aval kan gis både for skuff og påtegnere. Hvis det ved skriving av avalen ikke er angitt hvem den ble gitt til, anses det at avalen ble gitt for skuffen. Avalisten er sammen med uttrekkeren og påtegnerne solidarisk ansvarlig overfor sjekkinnehaveren dersom betaler nekter å betale sjekken.
Avalistens forpliktelse har en viss uavhengighet og er ikke avhengig av skjebnen til forpliktelsen garantert av ham. Selv om sistnevnte er ugyldig av andre grunner enn manglende overholdelse av skjemaet, er avalistens forpliktelse gyldig.
I henhold til den russiske føderasjonens sivilkodeks, når han betaler en sjekk, får avalisten rett til å inngi et regresskrav både mot personen som garantien ble gitt for, og mot alle andre personer som er forpliktet til sistnevnte.
En sjekk kan presenteres for betaling på to måter:
- 1) ved å kontakte sjekkinnehaveren direkte til den betalende banken;
- 2) ved å sende inn en sjekk for innkreving til banken som betjener sjekkinnehaveren; i dette tilfellet ligger ansvaret for å motta betaling på sjekken hos sjekkinnehaverens bank; i dette tilfellet skjer betaling av sjekken i samsvar med de generelle reglene fastsatt i art. 875 i den russiske føderasjonens sivilkode for utførelse av innsamlingsordrer.
Midler fra en innsamlet sjekk krediteres sjekkholders konto etter hovedregelen etter å ha mottatt betaling fra betaler. Avtalen mellom sjekkinnehaveren og banken kan også gi en annen mulighet, for eksempel knyttet til faktisk kreditering av sjekkinnehaveren på bankens bekostning (kreditere midler til kontoen før utbetaling av sjekken).
I Art. 883 i den russiske føderasjonens sivile kode inneholder en uttømmende liste over metoder som nekter å betale en sjekk må bekreftes. Avslaget bekreftes enten ved et notat fra den aktuelle banken, eller ved å fremsette en notarialprotest eller ved å utarbeide en tilsvarende handling på den måten som er foreskrevet i loven.
I Art. 96 Grunnleggende om lovgivningen i Den russiske føderasjonen om notarer datert 11. februar 1993 nr. 4462-1 etablerer prosedyren for å bekrefte manglende betaling av en sjekk av en notarius. Notarius på betalerens sted aksepterer for presentasjon for betaling en sjekk presentert etter 10 dager, hvis sjekken er utstedt på den russiske føderasjonens territorium; presenteres etter 20 dager, hvis sjekken er utstedt på territoriet til CIS-medlemsstatene; sendes inn etter 70 dager, hvis sjekken er utstedt på territoriet til en annen stat, fra datoen for utstedelsen av sjekken, men ikke senere enn klokken 12 neste dag etter denne perioden.
Ved manglende betaling av sjekk, attesterer notar ved å skrive på sjekken og noterer dette i registeret. Samtidig med skrivingen på sjekken sendes melding til uttrekkeren -betaling av sjekken hans av banken og skriften på sjekken.
På anmodning fra sjekkinnehaveren foretar notarius ved manglende betaling av sjekken tvangsfullbyrdelse.
Til tross for det faktum at i grunnprinsippene i lovgivningen i Den russiske føderasjonen om notarer, i motsetning til den russiske føderasjonens sivilkode, brukes ikke begrepet "protest", faktisk snakker vi om ytelsen til en notarius. total notarialsøksmål, terminologisk betegnet ulikt i ulike forskrifter.
I henhold til paragraf 2 i art. 883 i den russiske føderasjonens sivile lov, notarens protest eller utarbeidelsen av en tilsvarende handling må utføres før utløpet av perioden for fremvisning av sjekken. Dersom sjekken ble fremvist siste dag i perioden, kan en protest eller tilsvarende handling gjøres neste virkedag.
For banker som gjør notater om manglende betaling av en sjekk, er det ingen frister for å utføre disse handlingene. Derfor kan bevis på vanære for en sjekk gjøres av banker når som helst hvis det er et sprett.
Regler Art. 884 i den russiske føderasjonens sivilkode pålegger personene som er spesifisert i den (sjekkholder, påtegner) plikten til å informere enheter som kan holdes ansvarlige for manglende betaling av en sjekk om manglende betaling som finner sted. Melding må skje innen fastsatt tidsramme (to virkedager). En person som unnlater å sende varsel i tide, fratas ikke retten til å fremsette relevante krav overfor pliktige knyttet til manglende betaling av sjekken. Men i en slik situasjon kan den som har brutt opplysningsplikten selv bli holdt ansvarlig i form av erstatning for tap som følge av manglende varsel om manglende betaling av sjekk.
Skufferen, avalister og endossører opptrer som forpliktede personer som er solidarisk ansvarlige overfor sjekkinnehaveren ved betalers nektelse av å betale sjekken. Derfor har sjekkinnehaveren, som kreditor i solidarisk forpliktelse, ved manglende betaling av en sjekk, rett til etter eget valg å fremme krav mot en, flere eller alle personer som er forpliktet under sjekken. Denne bestemmelsen samsvarer fullt ut med de generelle reglene om solidarisk ansvar (artikkel 323 i den russiske føderasjonens sivilkode).
Sjekkinnehaveren har rett til å kreve betaling fra ovennevnte personer:
- - sjekk beløp;
- - dine kostnader ved å motta betaling;
- - prosent i samsvar med punkt 1 i art. 395 i den russiske føderasjonens sivilkode.
Dersom en av de solidariske skyldnerne betaler sjekken, har han regressrett mot de resterende skyldnerne, slik at han kan kreve samme utbetalinger som sjekkinnehaveren.
I paragraf 3 i art. 885 i den russiske føderasjonens sivilkode fastsetter frister for rettslig beskyttelse av sjekkinnehaverens rettigheter i tilfelle av manglende betaling av sjekken, samt for fremleggelse av regresskrav fra de forpliktede lindene mot hverandre. Krav fra sjekkinnehaveren mot de ovenfor nevnte personer kan fremmes innen seks måneder fra datoen for utløpet av fristen for fremvisning av sjekken til betaling. Regresskrav på forpliktedes krav mot hverandre opphører med utløpet av seks måneder fra den dagen den tilsvarende forpliktelsen fikk dekket kravet, eller fra den dag kravet ble reist mot ham.
Dette er sjekker som brukes til ikke-kontante betalinger. En oppgjørssjekk er et dokument av etablert form som inneholder en ubetinget skriftlig ordre fra skuffen til banken hans om å overføre et visst beløp fra kontoen hans til kontoen til mottakeren av midlene (sjekkholderen). En oppgjørssjekk, som en sjekk, utstedes av betaleren, men i motsetning til en betalingsordre, overleveres sjekken av betaleren til betalingsmottakerselskapet på tidspunktet for forretningstransaksjonen, som presenterer sjekken til sin bank for betaling.
Sjekken betales av betaleren på bekostning av skuffens midler.
Uttrekkeren har ikke rett til å tilbakekalle en sjekk før utløpet av den fastsatte fristen for fremvisning for betaling.
Fremvisning av sjekk til banken som betjener sjekkinnehaveren for å motta betaling anses som fremvisning av sjekken for betaling.
Betaleren av en sjekk er forpliktet til å verifisere ektheten av sjekken med alle tilgjengelige midler. Prosedyren for å vurdere skader som oppstår som følge av betaling fra betaleren av en forfalsket, stjålet eller tapt sjekk er regulert ved lov.
Sjekkskjemaer er strenge rapporteringsskjemaer og registreres i banker på konto nr. 91207 "Strenge rapporteringsskjemaer" utenfor balansen.
Lagring av sjekkskjemaer av banker utføres på den måten som er fastsatt i forskriftene til Bank of Russia.
En sjekk er et verdipapir som inneholder et ubetinget pålegg fra uttrekkeren til banken om å betale beløpet spesifisert i den til sjekkinnehaveren.
Bare en bank hvor uttrekkeren har midler som han har rett til å disponere ved å utstede sjekker, kan angis som betaler av en sjekk.
Utstedelsen av en sjekk opphever ikke den monetære forpliktelsen den ble utstedt for.
Prosedyren og betingelsene for bruk av sjekker i betalingstransaksjoner er regulert av artikkel 877 - 885 i den russiske føderasjonens sivilkode (heretter referert til som den russiske føderasjonens sivilkode), og i den delen som ikke er regulert av den, av andre lover og bankregler fastsatt i samsvar med dem.
Følgelig er en sjekk et verdipapir som inneholder et ubetinget pålegg fra uttrekkeren til banken om å betale beløpet som er spesifisert i den til sjekkinnehaveren. Uttrekkeren er en juridisk person som har midler i banken, som han har rett til å disponere ved å utstede sjekker, sjekkinnehaveren er den juridiske enheten til hvis fordel sjekken ble utstedt, betaleren er den banken der trekkerens midler befinner seg.
Sjekken skal inneholde:
· navnet "sjekk" inkludert i teksten til dokumentet;
· en instruks til betaleren om å betale en viss sum penger;
· navn på betaler og indikasjon på kontoen som betalingen skal gjøres fra;
· indikasjon på betalingsvaluta;
· angivelse av dato og sted for utstedelse av sjekken;
· signatur av personen som skrev sjekken - skuffen.
Fraværet av noen av de spesifiserte detaljene i dokumentet fratar det gyldigheten av en sjekk.
Prosentoppgaven anses som uskreven.
Skjemaet for sjekken og prosedyren for å fylle den ut bestemmes av loven og bankreglene fastsatt i samsvar med den.
Kryss av betales for sjekketrekkerens regning.
Når det gjelder innskudd av midler, er prosedyren og betingelsene for å sette inn midler for å dekke sjekken fastsatt av bankregler.
Kryss av med forbehold om betaling fra betaleren forutsatt at den fremvises for betaling innen den frist som er fastsatt ved lov.
Betaleren av en sjekk er forpliktet til med alle tilgjengelige midler å verifisere ektheten av sjekken, samt at bæreren av sjekken er den som er autorisert av den.
Ved utbetaling av en påtegnet sjekk, er trekkmottakeren pålagt å verifisere riktigheten av påtegningene, men ikke underskriftene til påtegningene.
Tap som oppstår som følge av at betaleren har betalt for en forfalsket, stjålet eller tapt sjekk bæres av betaleren eller uttrekkeren, avhengig av hvem sin skyld de er forårsaket.
Den som har betalt sjekken har rett til å kreve sjekken utlevert til ham med kvittering for betaling.
For ikke-kontante betalinger kan sjekker utstedt av kredittinstitusjoner benyttes.
Sjekker fra kredittinstitusjoner kan brukes av kunder til kredittinstitusjonen som utsteder disse sjekkene, så vel som i interbankoppgjør i nærvær av korrespondentforbindelser.
Sjekker utstedt av kredittinstitusjoner brukes ikke til oppgjør gjennom avdelinger av Bank of Russias oppgjørsnettverk.
Sjekken må inneholde alle de obligatoriske detaljene fastsatt i del to av den russiske føderasjonens sivilkode, og kan også inneholde tilleggsdetaljer som bestemmes av spesifikasjonene for bankvirksomhet og skattelovgivning. Kontrollens form bestemmes av kredittinstitusjonen uavhengig.
I tilfeller hvor omfanget av sirkulasjon av sjekker er begrenset til en kredittinstitusjon og dens kunder, brukes sjekker på grunnlag av en avtale om oppgjør ved sjekker inngått mellom kredittinstitusjonen og kunden.
Sjekker utstedt av kredittinstitusjoner kan brukes i interbankoppgjør på grunnlag av avtaler inngått med kunder og interbankavtaler om oppgjør med sjekker i samsvar med de interne bankreglene for å utføre transaksjoner med sjekker, utviklet av kredittorganisasjoner og definere prosedyre og vilkår for bruk av sjekker.
En interbankavtale om oppgjør med sjekker kan gi følgende:
· vilkår for sirkulasjon av sjekker ved betalinger;
· prosedyren for å åpne og vedlikeholde kontoer som registrerer transaksjoner med sjekker;
· sammensetning, metoder og tidspunkt for overføring av informasjon knyttet til sirkulasjon av sjekker;
· prosedyren for å støtte kontoene til kredittinstitusjoner - deltakere i oppgjør;
· forpliktelser og ansvar for kredittinstitusjoner - deltakere i oppgjør;
· prosedyre for endring og oppsigelse av avtalen.
Interne bankregler for å utføre transaksjoner med sjekker, definere prosedyren og vilkårene for bruken av dem, må sørge for:
· skjema for sjekken, en liste over detaljer (obligatorisk, tillegg) og prosedyren for å fylle ut sjekken;
· liste over deltakere i oppgjør med disse sjekkene;
· frist for fremvisning av sjekker for betaling;
· betalingsbetingelser for sjekker;
· gjennomføre oppgjør og sammensetning av sjekksirkulasjonsoperasjoner;
· regnskapsregistrering av transaksjoner med sjekker;
· prosedyre for arkivering av kvitteringer.
Overføringen av rettigheter under en sjekk utføres på den måten som er fastsatt i artikkel 146 i den russiske føderasjonens sivilkode:
"1. For å overføre rettighetene sertifisert av et ihendehaverpapir til en annen person, er det tilstrekkelig å levere verdipapiret til denne personen.
2. Rettighetene attestert ved tinglyst verdipapir overføres på den måte som er fastsatt for overdragelse av fordringer (overdragelse). I samsvar med artikkel 390 i denne koden, er personen som overfører rettigheten under et verdipapir ansvarlig for ugyldigheten av det tilsvarende kravet, men ikke for dets manglende oppfyllelse av det.
3. Rettigheter under en ordresikkerhet overføres ved å lage en påtegning på dette papiret - en påtegning. Endossøren er ikke bare ansvarlig for rettighetens eksistens, men også for implementeringen av den.
En påtegning foretatt på et verdipapir overfører alle rettighetene sertifisert av verdipapiret til den personen som rettighetene under verdipapiret overføres til eller til hvis ordre rettighetene under verdipapiret er overført - påtegneren. En påtegning kan være en blank påtegning (uten å angi hvem henrettelsen skal foretas til) eller en ordre (som angir personen til hvem eller hvis ordre henrettelsen skal foretas).
En påtegning kan begrenses kun til en instruks om å utøve rettighetene sertifisert av et verdipapir, uten å overføre disse rettighetene til påtegningen (autentisk påtegning). I dette tilfellet fungerer godkjenneren som en representant.»
En personlig sjekk kan ikke overføres.
I en overføringssjekk har betalers påtegning kraft som en kvittering for mottak av betaling.
Påtegningen fra betaleren er ugyldig.
En person som er i besittelse av en byttesjekk mottatt under en påtegning anses som dens juridiske eier dersom han baserer sin rett på en kontinuerlig rekke påtegninger.
Betaling med sjekk kan garanteres helt eller delvis gjennom aval.
Garanti for betaling med sjekk ( aval) kan gis av enhver annen person enn betaleren.
Avalen plasseres på forsiden av sjekken eller på et tilleggsark ved å skrive "betraktet som aval" og angi av hvem og for hvem den ble gitt. Hvis det ikke er angitt hvem det ble gitt til, anses det at avalen ble gitt for sjekken.
Avalisten er signert av avalisten, og angir hans bosted og datoen for inskripsjonen, og hvis avalisten er en juridisk person, hans beliggenhet og datoen for inskripsjonen.
Avalisten svarer på samme måte som den han ga avalen for.
Hans forpliktelse er gyldig selv om forpliktelsen som han garanterte er funnet å være ugyldig av andre grunner enn manglende overholdelse av skjemaet.
Avalisten som betaler sjekken, oppnår rettighetene som følger av sjekken mot den han ga garantien for og mot de som er forpliktet til sistnevnte.
Som nevnt ovenfor, på grunnlag av artikkel 881 i den russiske føderasjonens sivile kode, kan betaling av en sjekk garanteres helt eller delvis ved hjelp av aval, det vil si en garanti for sjekken. Personen som utfører det, avalisten (vanligvis en bank), påtar seg ansvaret for oppfyllelsen av forpliktelsen på sjekken av skuffen. Betaleren kan ikke være en avalist.
Fordelen med oppgjør med sjekk fremfor oppgjør ved betalingsoppdrag er at kjøperen, etter å ha forsikret seg om at produktet oppfyller kravene hans, ved ganske enkelt å utveksle dokumenter som bekrefter forsendelsen av varene mot en sjekk, umiddelbart betaler leverandøren med sjekk. Ved betaling med betalingsoppdrag er det ingen slik mulighet for å bringe betalingen så nært som mulig til tidspunktet for mottak av varene.
Fremvisning av sjekk til banken som betjener sjekkinnehaveren for inkasso for å motta betaling anses som fremvisning av sjekk for betaling.
Betaling av sjekken skjer på den måten som er fastsatt i artikkel 875 i den russiske føderasjonens sivilkode:
"1. Dersom noe dokument mangler eller dokumentenes ytre utseende ikke samsvarer med inkassoordren, plikter den utførende banken umiddelbart å varsle den som inkassoordren ble mottatt fra. Dersom disse manglene ikke er eliminert, har banken rett til å returnere dokumentene uten utførelse.
2. Dokumenter presenteres for betaleren i den form de ble mottatt, med unntak av merker og påskrifter fra banker som er nødvendige for å behandle innkrevingstransaksjonen.
3. Dersom dokumenter kan betales ved syn, må den utførende banken legge frem for betaling umiddelbart etter mottak av inkassoordren.
Dersom dokumentene er gjenstand for betaling på et annet tidspunkt, må den utførende banken, for å få betalers aksept, sende dokumentene til aksept umiddelbart etter mottak av inkassoordren, og betalingsanmodningen må fremsettes senest dagen. betalingsfristen angitt i dokumentet inntreffer.
4. Delbetalinger kan aksepteres i tilfeller hvor dette er fastsatt ved bankregler, eller med særskilt tillatelse i inkassoordren.
5. De mottatte (innsamlede) beløpene må umiddelbart overføres av den utførende banken til den utstedende banken, som er forpliktet til å kreditere disse beløpene til kundens konto. Den utførende banken har rett til å holde tilbake godtgjørelse og refusjon av utgifter som skyldes den.»
Midler fra en innsamlet sjekk krediteres sjekkinnehaverens konto etter å ha mottatt betaling fra betaler, med mindre annet følger av avtalen mellom sjekkinnehaveren og banken.
Nekter å betale en sjekk må være sertifisert på en av følgende måter:
· fremsette en protest fra en notar eller utarbeide en tilsvarende handling på den måten som er foreskrevet i loven;
· en merknad fra betaleren på sjekken om nektet å betale den, som angir datoen sjekken ble sendt inn for betaling;
· et notat fra innkrevingsbanken som angir datoen da sjekken ble utstedt i tide og ikke betalt.
Protesten eller tilsvarende handling må foretas før utløpet av fristen for fremvisning av sjekken.
Dersom sjekken ble fremvist siste dag i perioden, kan en protest eller tilsvarende handling gjøres neste virkedag.
Sjekkinnehaveren plikter å varsle sin påtegner og uttrekker om manglende betaling innen to virkedager etter protestdagen eller tilsvarende handling.
Hver påtegner må innen to virkedager etter den dag han mottok meldingen gjøre sin påtegner oppmerksom på meldingen han mottok. Samtidig sendes varsel til den som har gitt aval for denne personen.
De som ikke sender varsel innen den angitte fristen, mister ikke rettighetene. Den kompenserer for tap som kan oppstå på grunn av unnlatelse av å varsle om vanæret av en sjekk. Beløpet for skadeserstatning kan ikke overstige sjekkebeløpet.
Artikkel 884 - 885 i den russiske føderasjonens sivilkode fastslår ansvaret til personer som er forpliktet til en sjekk.
Uavhengig av hvem sjekkinnehaveren er, har han rett til å motta:
· beløpet som er angitt på sjekken;
· kostnadsbeløpet forbundet med å motta betaling med sjekk;
· renter på sjekkbeløpet lik refinansieringsrenten fastsatt av den russiske føderasjonens sentralbank (artikkel 395 i den russiske føderasjonens sivile lov).
Dersom banken nekter å betale en sjekk, kan dette bekreftes enten ved en notars protest, eller av betalers notat om avslag som angir dato for fremvisning av sjekken, eller ved en merknad fra innkrevingsbanken (som viser dato) at sjekk ble utstedt i tide og ikke betalt. Dessuten må disse handlingene utføres før utløpet av fristen for fremvisning av sjekken.
I samsvar med artikkel 884 i den russiske føderasjonens sivilkode, må innehaveren av sjekken varsle skuffen og alle påtegnere om manglende betaling. I dette tilfellet har sjekkinnehaveren rett til, etter eget valg, å fremme krav mot en, flere eller alle personer som er forpliktet under sjekken. Den samme rettigheten tilhører personen som er forpliktet av sjekken etter at han har betalt sjekken (klausul 2 i artikkel 885 i den russiske føderasjonens sivilkode).
Sjekkinnehaveren har rett til å kreve fra de angitte personene betaling av sjekkebeløpet, deres kostnader for å motta betaling, samt renter i samsvar med paragraf 1 i artikkel 395 i den russiske føderasjonens sivilkode:
"1. For bruk av andres midler som følge av deres ulovlige oppbevaring, unndragelse av tilbakelevering, annen forsinkelse i betalingen, eller urettmessig mottak eller sparing på bekostning av en annen person, er renter på beløpet av disse midlene gjenstand for betaling. Rentebeløpet bestemmes av diskonteringsrenten for bankrenter på kreditorens bosted, og hvis kreditor er en juridisk enhet, på stedet på dagen for oppfyllelsen av den monetære forpliktelsen eller dens tilsvarende del. Ved innkreving av gjeld i retten kan retten tilfredsstille kreditors krav basert på diskonteringsrenten av bankrenter den dagen kravet ble fremmet eller den dagen avgjørelsen ble truffet. Disse reglene gjelder med mindre en annen rente er fastsatt ved lov eller avtale.
2. Dersom tapene påført kreditor ved ulovlig bruk av hans midler overstiger rentebeløpet som tilkommer ham på grunnlag av paragraf 1 i denne artikkelen, har han rett til å kreve erstatning fra skyldneren for tap som overstiger denne mengden.
3. Renter for bruk av andres midler belastes den dagen beløpet av disse midlene utbetales til kreditor, med mindre det er fastsatt en kortere frist for påløping av renter ved lov, andre rettsakter eller avtaler.»
For krav som oppstår ved manglende betaling av en sjekk, oppretter paragraf 3 i artikkel 885 i den russiske føderasjonens sivilkode et forkortet skjema. Krav fra sjekkinnehaveren mot de sjekkpliktige kan reises innen seks måneder fra datoen for utløpet av sjekkpresentasjonen for betaling.
Regresskrav fra forpliktede personer mot hverandre opphører med utløpet av seks måneder fra den dagen den tilsvarende forpliktede tilfredsstilte kravet, eller fra datoen for fremsetting av krav mot ham.
Merk til kjennelsen fra den russiske føderasjonens konstitusjonelle domstol av 19. april 2001 nr. 99-O og kjennelsen fra den russiske føderasjonens konstitusjonelle domstol av 7. februar 2002 nr. 30-O.
Risikoen for manglende betaling av en sjekk er høyere enn for eksempel ved bankoverføring, så sjekkinnehaveren kan kreve ytterligere garantier for betalingen.
Siden aksept av en sjekk er forbudt ved lov, er ikke banken ansvarlig for å betale den.
Du kan finne ut mer om problemer knyttet til ikke-kontante betalinger i boken til JSC "BKR-Intercom-Audit" "Ikke-kontante betalinger".
I henhold til paragraf 1 i art. 877 i den russiske føderasjonens sivilkode, er en sjekk anerkjent som en sikkerhet som inneholder en ubetinget ordre fra skuffen (en juridisk enhet som har midler i banken, som den har rett til å disponere ved å utstede sjekker) til banken å betale beløpet spesifisert i den til sjekkinnehaveren (den juridiske enheten i hvis favør det ble utstedt sjekk).
For å betale med sjekk må du bestille et sjekkhefte fra banken som betjener Luftforsvaret. Avhengig av vilkårene i bankkontoavtalen, kan boken betales eller gratis.
I henhold til paragraf 712 i forskrift nr. 2-P, bestemmes formen for sjekk av kredittinstitusjonen uavhengig.
Bare en bank hvor uttrekkeren har midler som han har rett til å disponere ved å utstede sjekker, kan angis som betalere av en sjekk.
Kansellering av en sjekk før utløpet av fristen for fremvisning er ikke tillatt.
Utstedelsen av en sjekk opphever ikke den monetære forpliktelsen den ble utstedt for.
Prosedyren og betingelsene for bruk av sjekker i betalingstransaksjoner er regulert av den russiske føderasjonens sivilkode, og i den delen som ikke er regulert av den, andre lover og bankregler etablert i samsvar med dem, inkludert forskrifter om sjekker, godkjent ved resolusjonen fra den sentrale eksekutivkomiteen i USSR og Council of People's Commissars of the USSR fra lørdag. J 1.29, med hensyn til endringer og tilleggsendringer datert 25.10.86 (heretter referert til som kontrollforskriften).
I henhold til sjekkforskriftens punkt 4 kan en sjekk utstedes (etter) ordre fra en bestemt person (ordresjekk) eller i en bestemt persons navn (nominell sjekk). En sjekk kan utstedes til en ordre** eller i navnet på skuffen.
I følge art. 880 i den russiske føderasjonens sivilkode, utføres overføring av rettigheter ved sjekk på den måten som er fastsatt i bestemmelsene om overføring av rettigheter med skumpapir.
I samsvar med paragraf 1 i art. 146 i den russiske føderasjonens sivilkode, for å overføre rettighetene sertifisert av en bærersikkerhet til en annen person, er det tilstrekkelig å levere skumpapiret til denne personen.
Rettighetene under en ordresikkerhet overføres ved å lage en påtegning på dette papiret - en påtegning. Endossøren (personen som har laget påtegningen) er ikke bare ansvarlig for rettighetens eksistens, men også for implementeringen.
En påtegning foretatt på et verdipapir overfører alle rettigheter knyttet til verdipapiret til den personen som eller på hvis ordre rettighetene under verdipapiret overføres - påtegneren. En påtegning kan være en blank påtegning (uten å angi hvem henrettelsen skal utføres til) eller en ordre (som angir personen til hvem eller på hvis ordre henrettelsen skal utføres).
En påtegning kan begrenses kun til en instruks om å utøve rettighetene sertifisert av et verdipapir, uten å overføre disse rettighetene til påtegningen (autentisk påtegning). I dette tilfellet fungerer godkjenneren som en representant (klausul 3 i artikkel 146 i den russiske føderasjonens sivilkode).
En personlig sjekk kan ikke overføres (klausul 2 i artikkel 880 i den russiske føderasjonens sivilkode).
I henhold til klausul Zet. 880 i den russiske føderasjonens sivile kode i en overføringssjekk, påtegningen av betaleren har kraften til en kvittering for mottak av eiendommen.
Påtegningen fra betaleren er ugyldig.
En person som er i besittelse av en sjekk mottatt under påtegning regnes som dens juridiske eier dersom han baserer sin rett på en kontinuerlig serie av påtegninger.
Sjekken betales for skuffens regning. Prosedyren og betingelsene for å sette inn midler for å dekke en sjekk er fastsatt av bankregler.
Sjekken er gjenstand for betaling av betaleren forutsatt at den fremvises for betaling innen fristen fastsatt ved lov
Betaleren av en sjekk er forpliktet til med alle tilgjengelige midler å verifisere ektheten av sjekken, samt at bæreren av sjekken er den som er autorisert av den.
Ved utbetaling av en påtegnet sjekk, er trekkmottakeren pålagt å verifisere riktigheten av påtegningene, men ikke underskriftene til påtegningene.
Tap som oppstår som følge av at betaler betaler for en forfalsket, stjålet eller tapt sjekk bæres av. betaler eller skuff, avhengig av hvem sin betaling de ble forårsaket.
Personen som betalte sjekken har rett til å kreve at sjekken overføres til ham med kvittering for betaling (artikkel 879 i den russiske føderasjonens sivilkode).
I følge art. 882 i den russiske føderasjonens sivile lov, regnes presentasjon av en sjekk til banken som behandler sjekkinnehaveren for innsamling for å motta betaling.
Utbetaling av sjekken skjer på den måte som er fastsatt for utførelsen av inkassoordren (se s. 171).
Midler fra en innsamlet sjekk krediteres sjekkinnehaverens konto etter å ha mottatt betaling fra betaler, med mindre annet følger av avtalen mellom sjekkinnehaveren og banken
Sjekken må inneholde *
navnet "sjekk" inkludert i teksten til dokumentet;
en instruks til betaleren om å betale en viss sum penger;
navn på betaler og indikasjon på kontoen som betalingen skal gjøres fra;
indikasjon på betalingsvaluta;
angivelse av dato og sted for utstedelse av sjekken;
signaturen til personen som skrev sjekken - skuffen.
Fraværet av noen av de spesifiserte detaljene i dokumentet fratar det gyldigheten av sjekken.
En sjekk som ikke angir stedet for utstedelsen anses å være signert på opprinnelsesstedet for skuffen.
En indikasjon på interesse anses som uskreven (artikkel 878 i den russiske føderasjonens sivilkode).
I tilfelle sirkulasjonen av sjekker er begrenset til en kredittinstitusjon og dens kunder, brukes sjekker på grunnlag av en avtale om oppgjør ved sjekker inngått mellom kredittinstitusjonen og kunden (punkt 7.13 i forskrift nr. 2-P). .
La oss vurdere et omtrentlig alternativ for å registrere en sjekk (se s. !67). Prosedyren for utstedelse av sjekken ovenfor er omtalt i tabell 3.7.1 på s. 168.
For å overføre en ordresjekk er det i henhold til sjekkforskriften punkt 6 nødvendig å lage en påtegning på baksiden av sjekken (se s. 167). Påskriften skal inneholde betegnelsen på personen som sjekken ble overført til og overdragerens underskrift (nominell påtegning) eller kun overdragerens underskrift (blank inskripsjon). Hvis den siste inskripsjonen på baksiden er blank, kan sjekkholderen:
a) konvertere en tom inskripsjon til en personlig inskripsjon i ditt eget navn eller i navnet til en annen person;
b) overføre sjekken til en annen person ved hjelp av nytt overføringsnavn eller blank inskripsjon,
c) overføre sjekken til en annen person ved enkel levering.
Mellomtone betalere nr.?0101010300000072210
SJEKK nr. 17 Yschatny / (, Mytishchi Toidelgee yui" to TUSEN u/ecroro av året
hvis total er i tall
(Deeoda gysvch) dobler SO kopek med o\vkYu7718Yu3002500d0352.
sum med håndskrift
Skuffens signatur
Gvn. Direktør for Kiigshli A.P. Uobogod
side tsvtsernoghe EM
personen som ordren er gitt
som må fylles ut*) Signatur av det overførende egget Q
Etternavn, inv, OICHKTVO fizhchaaogo person) ge ordre pop LILIPUT-, Vyborg
hvem betalingen må gjøres) Signatur fra overdrageren av JSC PA Raduta
(Uzzaki-egg til hvem eller hvis ordre skal betales til)
Overdragerens underskrift, _
(navn på kreditt eller
Registrering av Chohe Nanmokovnie-vurdering
Linje "BIC betaler. Fyllingsprosedyre
Noy erga firdaa^^Gnyorgani- etatsni eller uіraedija fra Bank of Russia. Neste i denne linjen angir den nye koden for linjen "Konto. Betaler Ms" Kontonummer til betalers bank Linje "Sjekk > Sjekknummer. I tillegg kan schatelydik Klikk på merket o>w«> Dato er brygget i ord til denne tsjekkiske її -¦ i creditorgenmzadat.s kotsyugobudvt Etter å ha dukket opp “Signatur av personen te- Line “Betal til ordren
Navnet kan angis i sin helhet Serge "Signatur av det overførende egget" på kvitteringen for riving, med forbehold om det autoriserte brevet) I "Dato"-feltet, i formatet DC.MMPTG, er registreringsdatoen for den gitte inskripsjonen angitt
Påtegningen adressert til betaler har betydningen av en kvittering for betalingen.
En påtegning med kryss over regnes som uskreven. Endringer i påtegningen anses som ikke gjort. I henhold til kontrollforskriftens punkt S kan innehaver av en ordresjekk ved hjelp av autorisasjonspåskrift på baksiden av sjekken gi en annen person fullmakt til å utøve rettighetene etter sjekken. Fullmaktspåskriften skal inneholde fullmaktsuttrykk, betegnelse på den som fullmakten er gitt, og underskrift av fullmakten. Personen autorisert av kausjonssignaturen kan motta betaling av sjekken og også iverksette alle nødvendige handlinger for å beskytte og håndheve rettighetene under sjekken, inkludert, ofte, søksmål mot sjekken og innhente tvangsordre. En person som er autorisert til å garantere samme påskrift, kan overføre sjekken til en annen person bare med en ny garantist påskrift, med mindre det dessuten er fastsatt forbud mot videre overføring i den tidligere garantistens påskrift.
Fullmakten til å utstede en kausjonsinnskripsjon opphører ikke ved kausjonistens død, eller ved oppsigelse av den juridiske enheten på hvis vegne kausjonsinnskripsjonen ble gjort, eller ved noen endring i garantistens juridiske status (insolvenserklæring, etc.)
En overstreket signatur anses som uskreven.
Endringer i den innsendte inskripsjonen anses som ikke utført.
Personer som har gjort påtegninger på baksiden av ordresjekken, har solidarisk ansvar overfor etterfølgende sjekkinnehavere både seg imellom og med uttrekkeren for utbetaling av sjekken (sjekkforskriften § 21).
Påtegningen inneholder det fulle navnet på den juridiske eller fysiske personen, datoen for overføringen og overdragerens signatur som angir stilling, etternavn og initialer (personlig påtegning) eller bare underskriften til overdrageren (blank signatur)
Personen som har gitt påtegningen bekrefter det med et inntrykk av segl.
I tillegg kan påtegningen inneholde en klausul "uten å klage til meg" i dette tilfellet er ikke personen som har gitt påtegningen ansvarlig for å betale sjekken (se punkt 21 i forskriften om sjekker).
Påtegningen må bekreftes av seglet til personen som produserer den.
En sjekk eller kopi av den (sammen med en kontoutskrift) er grunnlaget for registrering av ulike transaksjoner i regnskapet.
ved mottak av midler på konto
Debet av konto 55 Kreditt av konto 51 - en spesiell brukskonto er åpnet i banken;
Debet av konto 55 Kreditt av konto 52 - en spesiell utenlandsk valutakonto har blitt åpnet i banken,
Debet av konto 51 (55) Kreditering av konto 62 - forskudd akseptert for levering av materielle ressurser og utførelse av arbeid;
Debet av konto 51 (55) Kreditering av konto 75 - midler fra et statlig (kommunalt) organ ble kreditert kontoen til et enhetlig foretak;
Debetkonto 51 (55) Kredittkonto 76 - mottatte erstatningsbeløp for forsikringstilfeller;
Debet av konto 51 (55) Kreditt av konto 86 - midler mottatt for å utføre målrettede aktiviteter;
på å bruke midler fra en spesiell konto
Debet av konto 60 Kreditering av konto 55 - midler ble overført med sjekker til leverandører (forskudd ble utstedt til leverandører og entreprenører);
Debet av konto 75 Kreditt av konto 55 - enhetsforetaket overførte inntektsbeløpene til det statlige (kommunale) organet;
Debet av konto 79 Kreditt av konto 55 - mororganisasjonen allokerte midler fra spesielle bankkontoer til sine divisjoner, allokert til separate balanser;
Debetkonto 86 Kredittkonto 55 - utgifter til målrettede aktiviteter avskrives.
En sjekk er et verdipapir som inneholder et ubetinget pålegg fra uttrekkeren til banken om å betale beløpet spesifisert i den til sjekkinnehaveren. Skuffen er personen som skriver ut sjekken. Sjekkholder er den som er eier (innehaver) av den utstedte sjekken. Betaler av en sjekk er en bank som har fått tillatelse til å drive bankvirksomhet og betaler på en fremlagt sjekk. Bare en bank hvor uttrekkeren har midler som han har rett til å disponere ved å utstede sjekker, kan angis som betaler av en sjekk. Hovedformålet med en sjekk er å være et instrument for å administrere midler på en brukskonto, et middel for ikke-kontante betalinger. Betingelsene og prosedyren for bruk av sjekker er regulert av den russiske føderasjonens sivilkode, andre lover og bankregler etablert i samsvar med dem.
En sjekk er et strengt formatert dokument underlagt lovbestemmelser. Sjekken må inneholde de nødvendige detaljene:
1) navnet "sjekk" inkludert i teksten til dokumentet;
2) en ordre til betaleren om å betale en viss sum penger;
3) navn på betaler og indikasjon på kontoen som betalingen skal gjøres fra;
4) angivelse av betalingsvaluta;
5) angivelse av dato og sted for utstedelse av sjekken;
6) underskrift til personen som skrev sjekken - skuffen.
Fraværet av noen av de spesifiserte detaljene i dokumentet fratar det gyldigheten av en sjekk. En sjekk som ikke angir stedet for utstedelsen anses å være signert på opprinnelsesstedet for skuffen. Prosentoppgaven anses som uskreven. Skjemaet for sjekken og prosedyren for å fylle den ut bestemmes av loven og bankreglene fastsatt i samsvar med den.
Fristen for fremvisning av sjekker for betaling er ikke fastsatt ved lov. I praksis utføres betaling av en sjekk ved presentasjon for den aktuelle betaleren innen 10 dager hvis den ble utstedt på Russlands territorium, innen 20 dager hvis den er utstedt på territoriet til CIS-landene, innen 70 dager hvis den er utstedt utstedt på territoriet til enhver annen stat. Denne regelen bør betraktes som en forretningsskikk basert på tradisjonene i sovjetisk og russisk lovgivningspraksis for sjekker, som ble spesifisert i artikkel 21 i "Regulations on Checks", som var i kraft siden 1. mars 1992, men som nå er blitt ugyldig.
Det er en klassifisering av sjekker etter ulike kriterier. Klassifisering etter beregningstype:
oppgjørssjekk
dekket sjekk
vanæret sjekk
kontantsjekk
Klassifisering i henhold til bæreren av sjekken for betaling:
personlig sjekk
overføringssjekk og/eller ordresjekk
bærersjekk
Klassifisering etter betalingsmåte:
kredittsjekk av lånebeløpet (fra banken)
kredittsjekk (på bekostning av en annen persons gjeld)
sjekk av statskassen
reisesjekk
La oss se på dem mer detaljert.
En oppgjørssjekk er en sjekk som brukes til ikke-kontante betalinger. En oppgjørssjekk er et dokument av etablert form som inneholder en ubetinget skriftlig ordre fra skuffen til banken hans om å overføre et visst beløp fra kontoen hans til kontoen til mottakeren av midlene (sjekkholderen). En oppgjørssjekk, som en betalingsordre, utstedes av betaleren, men i motsetning til en betalingsordre, overleveres sjekken av betaleren til betalingsmottakerselskapet på tidspunktet for forretningstransaksjonen, som presenterer sjekken til sin bank for betaling .
Dekkede oppgjørssjekker er sjekker hvor midlene er forhåndsinnsatt til sjekkskuffkundene på egen bankkonto nr. 722 "Settlement Checks", som gir en garanti for betaling for disse sjekkene. For å motta oppgjørsdekkede sjekker, kontakter kunden forretningsbanken som betjener ham med en søknad i foreskrevet form, som angir antall sjekker og mengden av det totale behovet for oppgjør med sjekker. Basert på disse dataene fastsettes grensen for 1. sjekk, som skal skrives på baksiden av hver sjekk. Søknaden om utstedelse av sjekker er signert av selskapets leder, hovedregnskapsfører og sertifisert med segl. Umiddelbart med søknaden sender klienten en betalingsordre til banken for å overføre det deklarerte valutabeløpet fra sin brukskonto til konto nr. 722 "Oppgjørssjekker" og først etter dette innskuddet av disse midlene har rett til å motta disse sjekkene.
Utekkede sjekker er sjekker som banken garanterer betaling for. I dette tilfellet garanterer banken til skuffen, i tilfelle en midlertidig mangel på midler på kontoen hans, betaling av sjekker på bekostning av banken. Beløpet på bankgarantier, innenfor grensene for hvilke sjekker kan betales, tas i betraktning i garantistbanken på utenfor balansekonto nr. 9925 "Garantier, kausjoner utstedt av banken."
En kontantsjekk er et dokument av etablert form som inneholder en ordre fra et foretak til en bankinstitusjon om å betale fra skuffens konto kontant beløpet spesifisert i sjekken. Ved å bruke denne sjekken som eksempel, vil jeg vise et meget interessant eksemplar, opprinnelig fra 1900-tallet - Albert Einsteins sjekk, se fig. 2.1. Vitenskapsmannen og oppfinneren betalte $5 for et abonnement på IF Stone's Weekly magazine.
Ris. 2.1
Personlig sjekk - en sjekk utstedt til en bestemt person med klausulen "Ikke å bestille" eller en tilsvarende klausul. En personlig sjekk kan ikke overføres. En personlig sjekk utstedes på bankens brevpapir. Blanke personlige sjekker kan utstedes av enhver forretningsbank og inneholder navnet på institusjonen, vannmerker og selvfølgelig et individuelt nummer. I tillegg, i en personlig sjekk, i tillegg til signaturen til kontoeieren, er navnet på mottakeren og det spesifikke beløpet angitt, nøyaktig til kronen. Betaling med personlige sjekker praktiseres hovedsakelig i "utviklede kapitalistiske land". I prinsippet kan mottakeren av en sjekk være en hvilken som helst juridisk dyktig bosatt på planeten Jorden, inkludert selvfølgelig borgere i CIS-landene. Haken er at ikke alle land godtar personlige sjekker for betaling. I dette tilfellet kan du sende inn en personlig sjekk for inkasso til banken. Tjenesten leveres av nesten alle større banker i nabolandene. Operasjonen med å akseptere en sjekk for innkreving er enkel og kort. Innehaveren av sjekken gir banken et pass og selvfølgelig selve sjekken. Bankmedarbeideren fyller ut et spesielt skjema og gir kunden en kvittering for å godta den personlige sjekken for innkreving. Det er verdt å nevne noen viktige nyanser:
1) Penger med sjekk betales ikke umiddelbart, men etter en viss tid (fra flere dager til en måned). Effektivitet avhenger først og fremst av nivået og den internasjonale statusen til innsamlingsbanken, eller rettere sagt dens forhold til korrespondentbanker.
2) Innsamling er ikke bare en betalt tjeneste, men heller ikke billig. I noen banker kan provisjonsbeløpet være opptil $100, selv om dette beløpet i gjennomsnitt er omtrent 10% og har en minimumsverdi ($10-20).
3) Når du kontakter en bank, er det fornuftig å umiddelbart kontakte en ganske stor avdeling (direktorat, avdeling, filial).
Du kan få en ide om hvordan en personlig sjekk ser ut ved å se på fig. 2.2.
Ris. 2.2
Overførbar sjekk - en sjekk utstedt i navnet til en person som har sin egen brukskonto i samme bank og overlevert til banken for å sette inn det tilsvarende beløpet på brukskontoen til innehaveren av sjekken, og ikke for å betale det i kontanter. Overføringssjekken har kvittering for kjøp av gebyr. En person som eier en overføringssjekk mottatt under en påtegning (legatseddel), anses som dens juridiske eier dersom han baserer sin rett på en sammenhengende rekke av påtegninger.
En ordresjekk er en sjekk som kan overføres ved hjelp av en påtegning (en påtegning på baksiden av sjekken). Ordresjekken inneholder i teksten navnet på den første kjøperen. Som en registrert, utstedes den også til fordel for en identifisert person. Imidlertid, i motsetning til en personlig sjekk, kan en ordresjekk overføres til en annen person - eieren, hvis det er et ønske (indikasjon) av personen som opprinnelig er angitt på sjekken. Påtegningen (påtegningen) gjøres på baksiden av sjekken. Klausulen "eller til hans ordre" er valgfri, men det er nettopp dette som gir rett til å bruke en slik sjekk til en annen person. Ordresjekk er i dag et vanlig betalingsmiddel ved betaling av varer og tjenester.
En ihendehaversjekk er en ordinær sjekk som gir ihendehaveren rett til å veksle den direkte mot kontanter i banken. Du kan overføre en sjekk av denne typen til en annen person uten ekstra påskrifter, gjennom den såkalte enkle leveringen. Samtidig kan en slik sjekk inneholde et notat som gir rett til å motta midler til en nøyaktig utpekt, snarere enn abstrakt, person (for eksempel: "betal bæreren av denne sjekken" pluss en indikasjon på en spesifikk person). Programledersjekker brukes også i betalinger for ulike varer og tjenester.
Kredittsjekk for lånebeløpet (fra banken) - utstedt for beløpet til betalerens lån til skuffen.
Kredittsjekk (på bekostning av annens gjeld) - utstedt til trekker av sjekken i eget navn, men med betaling på bekostning av annens gjeld til skuffen.
Treasury check - en betalingssjekk utstedt av en bank for å foreta en betaling. Skattsjekker i omløp regnes som en del av bankreserveinnskudd og som en del av pengemengden.
En reisesjekk er et betalingsdokument som brukes som et middel til å gi turister internasjonal valuta eller vertslandets valuta. Representerer en monetær forpliktelse til å betale et spesifisert beløp til eieren, hvis prøvesignatur er påført sjekken på salgstidspunktet; fungerer som betalingsmiddel for varer og tjenester, tilsvarende kontanter og kredittkort. I Russland dukket reisesjekker opp på 70-tallet av det tjuende århundre. Utstederen av disse sjekkene var Vnesheconombank i USSR, som solgte dem utelukkende for fritt konvertibel valuta. For øyeblikket tilbys reisesjekker for salg og betaling av de største bankene i Russland og CIS-landene. I moderne bankpraksis er de vanligste internasjonale reisesjekkene American Express, Thomas Cook, MasterCard, City Corporation, VISA. Slike sjekker er betalingsdokumenter i form av sertifikater for en viss sum penger i utenlandsk valuta. Vi kan si at en reisesjekk er en ordre fra en bank til en annen om å betale beløpet som er angitt i sjekken til eieren av sjekken i henhold til hans signatur. En reisesjekk har noen fordeler fremfor kontanter når du reiser til utlandet. En garanti mot uautorisert bruk av en sjekk av en tredjepart er tilstedeværelsen av en dobbel signatur fra eieren: første gang han signerer sjekken når han kjøper den i banken, andre gang når han betaler for kjøpet eller innløser penger med en reisesjekk. Samtidig er tilstedeværelsen av en prøve av eierens signatur på reisesjekken også en ulempe med dette dokumentet, siden det gjør det lettere å forfalske eierens signatur i tilfelle tap eller tyveri. Derfor er det i praksis vanlige tilfeller når banker nekter å betale reisesjekker. En av de betydelige fordelene med dette systemet er at reisesjekker ikke er underlagt restriksjoner etablert av russisk valutalovgivning for eksport av kontanter utenlandsk valuta, derfor er reisesjekker attraktive når man eksporterer store pengesummer til utlandet. Et eksempel på en reisesjekk med en pålydende på 500 euro er vist i fig. 2.3.
1. Sjekken må inneholde:
1) navnet "sjekk" inkludert i teksten til dokumentet;
2) en ordre til betaleren om å betale en viss sum penger;
3) navn på betaler og indikasjon på kontoen som betalingen skal gjøres fra;
4) angivelse av betalingsvaluta;
5) angivelse av dato og sted for utstedelse av sjekken;
Fraværet av noen av de spesifiserte detaljene i dokumentet fratar det gyldigheten av en sjekk.
Prosentoppgaven anses som uskreven.
2. Skjemaet for sjekken og prosedyren for å fylle den ut bestemmes av loven og bankreglene fastsatt i samsvar med den.
Kommentar til Art. 878 Civil Code of the Russian Federation
1. Punkt 1 i den kommenterte artikkelen inneholder bestemmelser om detaljene i kontrollen som den skal overholde. Fraværet av noen av de spesifiserte detaljene i dokumentet fratar det gyldigheten av en sjekk. Lignende detaljer er også gitt i paragraf 1 i regelverket om sjekker, punkt 1 i enhetsloven om sjekker, godkjent av Genèvekonvensjonen om sjekker av 1931, de må også overholde bestemmelsene i punkt 2.10 i del I av regelverket for den russiske føderasjonens sentralbank N 2-P om generelle krav til detaljene i betalingsdokumenter i den russiske føderasjonen.
I henhold til disse reglene skal sjekken inneholde:
1) navnet "sjekk" inkludert i teksten til dokumentet.
Denne bestemmelsen lar deg identifisere en sjekk som et uavhengig verdipapir, forskjellig fra andre oppgjørs- og betalingsdokumenter, spesielt fra veksler, betalingsordrer, inkassoordrer, etc.
I henhold til bankreglene er navnet "sjekk" angitt to ganger: i overskriften til dette betalingsdokumentet og i teksten til sjekken, nemlig når uttrekkeren direkte beordrer betaleren å betale beløpet som er angitt i sjekken til sjekkinnehaveren ;
2) en instruks til betaleren om å betale en viss sum penger.
Etter denne bestemmelsen skal beløpet som er angitt på sjekken være klart definert og uten noen mulig tolkning nedover eller oppover. I denne forbindelse blir innholdet i underseksjonen logisk og begrunnet. 4 klausul 1 i den kommenterte artikkelen forbyr inkludering i teksten av en sjekk av en indikasjon på interesse, noe som ikke ville tillate at sjekkbeløpet klart kan bestemmes i dette tilfellet;
3) navn på betaler og angivelse av konto som betalingen skal gjøres fra.
I samsvar med paragraf 2 i art. 877 i den russiske føderasjonens sivilkode, kan bare en bank angis som betaler av en sjekk. Denne bestemmelsen avslører imidlertid ikke om det er tilstrekkelig å angi kun navnet på betaleren, eller om det vil være nødvendig å avsløre tilleggsdataene: lokasjonsadresse, bankidentifikasjonskode (BIC), nummer på en korrespondentkonto som er åpnet i Bank of Russland osv.
Spørsmålet om å angi hvilken konto betalingen skal gjøres fra, er knyttet til innholdet i paragraf 2 i art. 877 i den russiske føderasjonens sivilkode, ifølge hvilken skuffen bare kan disponere midlene som innehas av betaleren, som han har rett til å disponere ved å utstede sjekker.
Muligheten for å disponere midler ved utstedelse av sjekker er bestemt av reglene for å føre bankkonto åpnet i banken for uttrekkeren, og må være fastsatt i den aktuelle avtalen. Ellers vil det ikke være mulig å utstede en sjekk på denne kontoen;
4) angivelse av betalingsvaluta.
Betalingsvalutaen kan gjenkjennes som både den russiske føderasjonens valuta og utenlandsk valuta, siden denne er i samsvar med bestemmelsene i den russiske føderasjonens sivilkode (artikkel 317).
I følge art. 36 i Uniform Checks Law, hvis en sjekk utstedes i en valuta som ikke er i omløp på betalingsstedet, kan beløpet betales innen fristen for fremvisning av sjekken i lokal valuta til kursen på betalingsdagen. Dersom betaling ikke er foretatt ved synet, kan innehaveren etter eget valg kreve at sjekkebeløpet betales i lokal valuta til kursen enten på forfallsdatoen eller på betalingsdatoen.
Det skal også bemerkes at de ovennevnte reglene ikke gjelder i tilfellet hvor uttrekkeren har fastsatt at betalingen skal skje i en bestemt valuta spesifisert i sjekken (en klausul for effektiv betaling i enhver utenlandsk valuta);
5) angivelse av dato og sted for utstedelse av sjekken.
Datoen for utstedelse av sjekken som en obligatorisk detalj skyldes behovet for å bestemme gyldighetsperioden for sjekken knyttet til utstedelsesdatoen. Samtidig fastsetter ikke lovgivningen foreldelsesfristen for kontrollen og som en konsekvens av dens gyldighetsperiode. I dette tilfellet bør de generelle reglene i reguleringen av sentralbanken i Den russiske føderasjonen N 2-P brukes, i henhold til klausul 2.12, hvorav del I oppgjørsdokumenter er gyldige for presentasjon til servicebanken innen 10 kalenderdager, ikke medregnet dagen for utstedelsen deres.
I følge sub. 3 avsnitt 1 i den kommenterte artikkelen, anses en sjekk som ikke inneholder en indikasjon på stedet for dens tilberedning som signert på plasseringen av skuffen. Således, hvis det er umulig å fastslå ut fra sjekkteksten hvor den ble utstedt, kan en slik sjekk bli ugyldig;
6) underskrift til personen som skrev sjekken - skuffen.
Denne detaljen bekrefter viljen til skuffen som utstedte sjekken. Lovverket angir imidlertid ikke om en slik signatur må gjøres personlig, eller om det er mulig å bruke elektronisk digital signatur eller analoger av håndskrevet signatur.
I henhold til klausul 2.14 i del I av forskriftene til sentralbanken i Den russiske føderasjonen N 2-P, innenfor rammen av gjeldende former for ikke-kontante betalinger, er bruk av analoger til en håndskrevet signatur tillatt i samsvar med krav i lovgivning og forskrifter fra Bank of Russia. En av disse handlingene er for tiden de midlertidige forskriftene om prosedyren for å akseptere ordrer for utførelse av kontoinnehavere signert av analoger av en håndskrevet signatur når de utfører ikke-kontante betalinger fra kredittinstitusjoner, godkjent av Bank of Russia 10. februar 1998 N 17 -P.
———————————
Bulletin fra Bank of Russia. 1998. N 10.
Men i henhold til etablert bankpraksis skal uttrekkerens signatur gjøres i egen hånd, uten bruk av noen erstatninger, noe som etter vår mening tilsvarer sjekkens karakter som en spesifikk betalingsform.
2. I henhold til paragraf 2 i den kommenterte artikkelen, er sjekkens form og prosedyren for å fylle den ut bestemt av loven og bankreglene fastsatt i samsvar med den.
I klausul 7.7 i forskriftene til sentralbanken i Den russiske føderasjonen N 2-P er sjekkskjemaer strenge rapporteringsskjemaer og er registrert i banker på konto N 91207 utenfor balansen "Strenge rapporteringsskjemaer". Lagring av sjekkskjemaer av banker utføres på den måten som er fastsatt i forskriftene til Bank of Russia. Dessuten er formen for sjekken fastsatt i resolusjon fra presidiet for Den russiske føderasjonens øverste råd datert 13. januar 1992 N 2174-1. Sjekken må inneholde alle de obligatoriske detaljene fastsatt i del to av den russiske føderasjonens sivilkode, og kan også inneholde tilleggsdetaljer som bestemmes av spesifikasjonene for bankvirksomhet og skattelovgivning. Kontrollens form bestemmes av kredittinstitusjonen uavhengig.